Krankenversicherungsauftrag

Einer der umstrittensten Teile des Affordable Care Act ist die Erteilung eines Krankenversicherungsmandats – die Anforderung, dass alle Amerikaner eine Krankenversicherung haben müssen.

Die überwiegende Mehrheit der Menschen in den USA ist durch Arbeit oder einen öffentlichen Plan wie Medicare und Medicaid krankenversichert, und dies war bereits vor dem Inkrafttreten des Individualmandats im Jahr 2014 der Fall. Das Mandat zielte daher auf den Teil der Amerikaner ab, die keine Krankenversicherung hatten.

Obwohl der Bundeseinzelauftrag noch besteht, gibt es keine Strafe mehr bei Nichteinhaltung. Die Strafe, die in den Steuererklärungen für die Steuerjahre 2014-2018 verhängt wurde, wurde ab 2019 im Rahmen des Tax Cuts and Jobs Act auf 0 USD gesenkt.

Staaten mit eigenen individuellen Mandaten

Obwohl es keine Bundesstrafe mehr für Nichtversicherung gibt, haben einige Staaten ihre eigenen individuellen Mandate festgelegt und verhängen Strafen für die Nichteinhaltung durch ihre staatlichen Steuersysteme.

Massachusetts hat seit 2006 ein individuelles Mandat. Der Staat verhängte von 2014 bis 2018 keine Strafen, da nicht versicherte Einwohner stattdessen der Bundesstrafe unterworfen waren. Aber Massachusetts hat seine eigene Strafe ab 2019 wieder eingeführt.

New Jersey hat ein Einzelmandat geschaffen, das 2019 in Kraft trat, und DC auch. In beiden Fällen gibt es Sanktionen bei Nichteinhaltung.

Ab 2020 haben auch Kalifornien und Rhode Island einzelne Mandate und Sanktionen bei Nichteinhaltung umgesetzt. Vermont hat ein individuelles Mandat geschaffen, das 2020 in Kraft trat, aber keine Strafe dafür geschaffen hat.

Muss ich eine Krankenversicherung haben?

Von 2014 bis 2018 mussten alle rechtmäßig anwesenden US-Bürger über eine „notwendige Mindestversicherung“ verfügen. Dazu gehört die Absicherung durch Ihren Job, einen staatlichen Plan (wie Medicaid, Medicare oder CHIP) oder einen großen Krankenversicherungsplan, den Sie selbst erworben haben.

Nicht enthalten sind jedoch „ausgenommene Leistungen“ wie kurzfristige Krankenversicherung, Unfallzulagen, feste Entschädigungspläne oder Pläne für schwere Krankheiten.

Wenn Sie in diesen Jahren nicht krankenversichert waren, mussten Sie eine Steuerstrafe zahlen, es sei denn, Sie hatten Anspruch auf eine Befreiung von der Strafe. Der IRS berichtete, dass im Jahr 2014 7,9 Millionen Steuerpflichtige eine Strafe für ihre Nichtversicherung schuldeten, weitere 12 Millionen Steuerpflichtige von der Strafe befreit waren, obwohl sie nicht versichert waren.

Da es nur in wenigen Bundesstaaten eine Strafe gibt, wenn man nicht versichert ist, können die meisten Amerikaner auf die Deckung verzichten, ohne in ihrer Steuererklärung mit einer Strafe konfrontiert zu werden. Aber selbst wenn die Strafe landesweit galt, verblasste sie im Vergleich zu den Herausforderungen, denen sich Menschen gegenübersehen, wenn sie sich entscheiden, auf eine Krankenversicherung zu verzichten und dann erhebliche medizinische Versorgung benötigen.

Da die Beitrittsfristen für Krankenversicherungen – einschließlich arbeitgeberfinanzierter Pläne sowie Pläne, die man selbst erwerben kann – auf nur wenige Wochen pro Jahr beschränkt sind, es kann schwierig oder unmöglich sein, sich Mitte des Jahres für den Versicherungsschutz anzumelden (wenn Sie eine qualifizierende Veranstaltung haben, können Sie sich anmelden – aber die Notwendigkeit einer medizinischen Versorgung ist offensichtlich keine qualifizierende Veranstaltung).

Daher ist es ein riskantes Unterfangen, auf eine Absicherung zu verzichten, und könnte Sie ohne realistischen Zugang zu medizinischer Versorgung zurücklassen, wenn Sie sie am dringendsten benötigen. Es stimmt, dass Notaufnahmen Sie wegen fehlender Versicherung nicht abweisen können, aber sie müssen nur Ihren Zustand beurteilen und Sie stabilisieren – sie müssen keine weitere Behandlung durchführen, wenn Sie diese nicht bezahlen können.

Deckung bezahlbar machen: Subventionen & Medicaid-Ausweitung

Der ACA forderte nicht nur die Aufrechterhaltung der Deckung, sondern enthielt auch einige wichtige Bestimmungen, um sicherzustellen, dass die Deckung für die meisten Amerikaner erschwinglich ist.

Medicaid-Erweiterung

Ab 2014 wurde Medicaid im Rahmen des ACA auf Haushalte mit einem Einkommen von bis zu 138% der bundesstaatlichen Armutsgrenze ausgeweitet (das sind ungefähr 17.774 US-Dollar für eine Einzelperson im Jahr 2021).

Dies war ein wesentlicher Bestandteil der Bereitstellung von Versicherungsschutz für Amerikaner mit niedrigem Einkommen, aber ein bahnbrechendes Urteil des Obersten Gerichtshofs aus dem Jahr 2012 machte die Ausweitung von Medicaid für die Staaten optional. und ab 2021 gibt es immer noch ein Dutzend Staaten, die Medicaid nicht ausgeweitet haben.

Dadurch entsteht eine Deckungslücke: Nicht behinderte Erwachsene in den Staaten mit Einkommen unterhalb der Armutsgrenze haben keinen Anspruch auf Prämienzuschüsse im Austausch oder Medicaid, was die Deckung praktisch unerreichbar macht.

Prämienzuschüsse und Kostenbeteiligungsermäßigungen

Wenn Sie keinen Anspruch auf Medicaid haben, haben Sie je nach Ihrem Einkommen möglicherweise Anspruch auf eine Prämiensteuergutschrift (Prämienzuschuss), die dazu beiträgt, die Kosten für den Abschluss einer privaten Krankenversicherung ganz oder teilweise zu kompensieren.

Diese Prämiensteuerermäßigungen stehen normalerweise nur Haushalten zur Verfügung, die nicht mehr als 400 % der Armutsgrenze verdienen. Aber für 2021 und 2022 hat der American Rescue Plan diese Einkommensobergrenze für die Förderfähigkeit aufgehoben.

Der Prämienzuschuss kann entweder direkt an Ihren Versicherer gezahlt oder in der Steuererklärung geltend gemacht werden. Es handelt sich um eine erstattungsfähige Steuergutschrift, die Sie auch dann erhalten, wenn Sie keine Einkommensteuer schulden.

Wenn Ihr Einkommen 250 % der Armutsgrenze nicht überschreitet, gibt es auch einen Zuschuss zur Senkung Ihrer Auslagen.

Kann eine Krankenversicherung mich ablehnen, wenn ich eine Versicherung abschließe, wenn ich krank bin?

Nein! (es sei denn, Sie kaufen einen Plan, der nicht den Anforderungen des Rechnungshofs unterliegt, wie z. B. ein kurzfristiger Krankenversicherungsplan oder ein Plan mit fester Entschädigung).

Alle Einzelmarktpläne wurden ab Januar 2014 garantiert ausgegeben. Die Anmeldung ist auf das jährliche offene Anmeldefenster beschränkt, das jeden Herbst am 1. November beginnt, oder auf einen besonderen Anmeldezeitraum, der durch ein qualifizierendes Ereignis ausgelöst wird, aber die Versicherer fragen nicht mehr nach der Krankengeschichte, wenn Sie einen Versicherungsschutz beantragen.

Vorerkrankungen werden jetzt von allen Plänen abgedeckt, mit Ausnahme von Einzelmarktplänen mit Bestandsschutz und natürlich Plänen, die überhaupt nicht den Vorschriften des ACA unterliegen.

Muss ich wegen der Gesundheitsreform höhere Steuern zahlen?

Wahrscheinlich nicht, es sei denn, Ihr Einkommen ist ziemlich hoch. Mit Wirkung vom 1. Januar 2013 mussten Einzelpersonen, die mehr als 200.000 US-Dollar pro Jahr verdienen, oder Paare, die mehr als 250.000 US-Dollar pro Jahr verdienen – etwa 2 % der Amerikaner – einen Anstieg ihrer einkommensbezogenen Steuern feststellen, darunter:

• Ein Aufpreis von 0,9% für die Spitalversicherung Medicare Teil A, eine Erhöhung von 1,45% auf 2,35%. Wenn Sie beispielsweise eine wohlhabende Familie mit einem Jahreseinkommen von 350.000 USD sind, zahlen Sie zusätzlich 900 USD pro Jahr an Medicare-Steuern.
• Eine Medicare-Steuer von 3,8% auf nicht verdientes Einkommen wie Kapitalgewinne, Dividenden und Lizenzgebühren. Bisher wurden Medicare-Steuern nur auf Erwerbseinkommen erhoben, wie zum Beispiel Gehalt aus Ihrer Arbeit oder Einkünfte aus selbständiger Tätigkeit.

Es gibt jedoch einige steuerliche Probleme, die eine größere Anzahl von Menschen betreffen. Diese beinhalten:

• Die Steuerstrafe für fehlende Krankenversicherung, die von 2014 bis 2018 galt.
• Einige Änderungen bei der Verwaltung eines Gesundheitssparkontos (HSA). Von 2011 bis 2019 konnten Ihnen die Kosten für rezeptfreie Medikamente nicht steuerfrei erstattet werden. Aber das änderte sich im Jahr 2020 als Folge des CARES-Gesetzes, das auch die Regeln lockerte, um die Verwendung von steuerfreien HSA-Mitteln zur Zahlung von Menstruationsprodukten zu ermöglichen.