Wie die Subventionsklippe des Rechnungshofs vorübergehend beseitigt wurde

Die „Subventionsklippe“ des Affordable Care Act (ACA) verweist darauf, dass der Anspruch auf Prämiensubvention (Prämiensteuergutschrift) – für Personen, die im Austausch ihre eigene Krankenversicherung abschließen – normalerweise abrupt bei einem Haushaltseinkommen von 400 % der Armut endet eben. Dies war von 2014 bis 2020 der Fall und bedeutete, dass eine geringfügige Erhöhung des Einkommens zu einer drastischen Erhöhung der Netto-Krankenversicherungsprämien einer Person führen konnte.

Aber für 2021 und 2022 hat der American Rescue Plan (ARP, auch als drittes COVID-Hilfsgesetz bezeichnet) die Subventionsklippe beseitigt. Anstatt die Subventionen zu beenden, wenn das Einkommen eines Haushalts 400 % der Armutsgrenze überschreitet, sorgt das ARP dafür, dass die Subventionen mit steigendem Einkommen allmählich zurückgehen. Personen, die mehr als 400 % der Armutsgrenze verdienen, sind 2021 und 2022 förderfähig, wenn der Benchmarkplan sonst mehr als 8,5 % ihres Haushaltseinkommens kosten würde. Es ist möglich, dass diese Bestimmung mit zukünftigen Gesetzen dauerhaft gemacht wird, aber vorerst müssen Amerikaner mit einem Einkommen von etwas über 400% der Armutsgrenze keine Angst vor der Subventionsklippe in den Jahren 2021 oder 2022 haben.

Die Subventionsklippe war am bedeutendsten für ältere Studenten in Gebieten, in denen die Krankenversicherung besonders teuer ist, aber sie bestand auch für jüngere Studenten und in Gebieten, in denen der Versicherungsschutz weniger teuer war. Dieser Artikel erklärt, wie die Subventionsklippe vor dem amerikanischen Rettungsplan funktioniert hat (und wie sie wieder funktionieren würde, wenn die Bestimmungen der ARP nicht dauerhaft gemacht werden) und wie die ARP sie beseitigt hat.

Beispiele für Subventions-Klippen und wie der amerikanische Rettungsplan die Deckung erschwinglicher macht

In diesem Beispiel sehen wir uns an, wie sich die Zahlen für 2021 mit der Subventionsklippe entwickelt hätten, und zeigen dann, wie sie sich im Rahmen des American Rescue Plan geändert haben.

Ab 2020 waren die durchschnittlichen individuellen Marktprämien für Krankenversicherungen – bevor Subventionen gewährt wurden – in West Virginia am teuersten und in Massachusetts am günstigsten. Aber Massachusetts ist einer der wenigen Bundesstaaten, in denen Versicherer älteren Erwachsenen nicht dreimal so viel berechnen können wie jüngere Erwachsene – in Massachusetts ist es auf ein Verhältnis von 2:1 statt 3:1 beschränkt. Und West Virginia ist einer von nur drei Bundesstaaten, in denen keine Silberverladung verwendet wird, wodurch die Prämiensubventionsbeträge in West Virginia geringer sind, als sie es sonst in den meisten anderen Bundesstaaten wären.

Für einen Vergleich von Äpfeln zu Äpfeln vergleichen wir die Prämien in Wyoming mit den Prämien in Utah. Die durchschnittlichen Raten in Wyoming waren 2020 die zweithöchsten, obwohl sie für 2021 etwas zurückgegangen sind. Und Utah hatte im Jahr 2020 die zweitniedrigsten durchschnittlichen Vorschussprämien, und ihre Sätze blieben für 2021 ziemlich stabil. Sowohl in Utah als auch in Wyoming können die Prämien für ältere Erwachsene bis zu dreimal so hoch sein wie die Prämien für jüngere Erwachsene.

Beide Staaten verwenden HealthCare.gov als Marktplatz/Austausch, sodass wir das Plan-Browsing-Tool von HealthCare.gov verwenden können, um Prämien zu sehen (beachten Sie, dass das Tool derzeit Prämiensubventionen anzeigt, die die zusätzlichen Subventionen des American Rescue Plan beinhalten; für die Pre-ARP Zahlen, können wir sie nach den Regeln berechnen, die vor der Umsetzung des neuen Gesetzes galten).

In beiden Bundesstaaten betrachten wir die Prämien für 2021 für einen 25-Jährigen und einen 62-Jährigen und berechnen die Prämien basierend auf der Person mit einem Einkommen von 51.000 USD und 52.000 USD. Wir zeigen Prämien sowohl vor als auch nach der ARP, damit Sie sehen können, wie viel Unterschied die ARP gemacht haben, insbesondere für jemanden, der zuvor von der Subventionsklippe betroffen war.

Wir verwenden diese bestimmten Einkommensniveaus, weil sie knapp unter und knapp über 400% der Armutsgrenze für eine alleinstehende Person in den kontinentalen Vereinigten Staaten liegen. Vor dem ARP wäre also eine Person, die im Jahr 2021 51.000 USD verdient, förderfähig gewesen, während eine Person, die 52.000 USD verdient, keinen Zuschuss erhalten hätte (beachten Sie, dass die Armutsrichtlinien von 2020 verwendet werden, um die Anspruchsberechtigung für Prämiensteuergutschriften für die Deckung 2021 zu bestimmen). .

Cheyenne, Wyoming, vor dem amerikanischen Rettungsplan

• 25-Jähriger verdient 51.000 US-Dollar: Günstigster Plan war 219 US-Dollar / Monat (nachdem ein Prämienzuschuss von 157 US-Dollar / Monat gewährt wurde)
• 25-Jähriger verdient 52.000 US-Dollar: Günstigster Plan war 376 US-Dollar / Monat (die Person hatte keinen Anspruch auf eine Subvention)
• 62-Jähriger verdient 51.000 US-Dollar: Der günstigste Plan war kostenlos (nachdem ein Prämienzuschuss von 1.226 US-Dollar pro Monat gewährt wurde).
• 62-Jähriger verdient 52.000 US-Dollar: Günstigster Plan war 1.075 US-Dollar/Monat (die Person hatte keinen Anspruch auf einen Zuschuss)

Beachten Sie, dass es sich in diesen Beispielen um den günstigsten Plan handelt. Aber wenn wir uns stattdessen den Benchmark-Silberplan ansehen, kostet er sowohl für den 25-Jährigen als auch für den 62-Jährigen den gleichen Betrag (418 USD/Monat), wenn sie jeweils 51.000 USD verdienen und eine Prämie erhalten Subventionen.

Der Sinn der Prämiensubventionierung besteht darin, die Prämien im Verhältnis zum Einkommen einer Person auf einem erschwinglichen Niveau zu halten. Ältere Menschen erhalten also höhere Beitragszuschüsse als jüngere (weil ihre Vorschussprämien so viel teurer sind), und wenn zwei Personen in der gleichen Gegend wohnen und das gleiche Einkommen haben, betragen ihre Nachschussprämien für den Benchmark-Plan das gleiche. Das ist im ganzen Land gleich.

Cheyenne, Wyoming, nach dem amerikanischen Rettungsplan

Jetzt schauen wir uns an, wie sich diese Zahlen im Rahmen des amerikanischen Rettungsplans verändert haben:

• 25-Jähriger, der 51.000 US-Dollar verdient: Der günstigste Plan ist 162 US-Dollar/Monat (nachdem ein Prämienzuschuss von 214 US-Dollar/Monat gewährt wurde)
• 25-Jähriger, der 52.000 US-Dollar verdient: Der günstigste Plan ist 170 US-Dollar / Monat (nachdem ein Zuschuss von 206 US-Dollar / Monat beantragt wurde; diese Person hat dank des ARP keinen Anspruch mehr auf einen Zuschuss)
• 62-Jähriger verdient 51.000 USD: Der günstigste Plan ist kostenlos (nachdem ein Prämienzuschuss von 1.283 USD/Monat gewährt wurde).
• 62-Jähriger verdient 52.000 US-Dollar: Günstigster Plan ist kostenlos (nach Beantragung eines Zuschusses von 1.276 US-Dollar pro Monat; diese Person hat dank ARP keinen Anspruch mehr auf Subvention)

Wie Sie sehen, hat das ARP den Versicherungsschutz für die 25-Jährigen erschwinglicher gemacht, die sich bereits für einen Zuschuss qualifiziert haben, aber jetzt einen höheren Zuschuss erhalten. Aber es hat die Absicherung für die Leute, die nur knapp über 400% der Armutsgrenze verdienen, drastisch erschwinglicher gemacht. Anstatt die vollen Kosten für ihren Versicherungsschutz selbst zahlen zu müssen, haben sie jetzt Anspruch auf einen ziemlich erheblichen Zuschuss – genug, um die vollen Kosten des günstigsten Tarifs für den 62-Jährigen zu decken.

Salt Lake City, Utah, vor dem amerikanischen Rettungsplan

• 25-Jähriger verdient 51.000 US-Dollar: Günstigster Plan (ein Katastrophenplan) war 211 US-Dollar/Monat (diese Person hatte keinen Anspruch auf eine Subvention, da die Prämie für den Benchmark-Plan der Definition von erschwinglich ohne Subvention entspricht)
• 25-Jähriger verdient 52.000 US-Dollar: Günstigster Plan (der Katastrophenplan) war 211 US-Dollar/Monat (die Person hatte keinen Anspruch auf eine Subvention)
• 62-Jähriger verdient 51.000 US-Dollar: Der günstigste Plan war 55 US-Dollar pro Monat (nachdem ein Prämienzuschuss von 487 US-Dollar pro Monat gewährt wurde).
• 62-Jähriger verdient 52.000 US-Dollar: Günstigster Plan war 542 US-Dollar / Monat (die Person hatte keinen Anspruch auf eine Subvention)

Für den 62-Jährigen, der sich für einen Prämienzuschuss qualifiziert hatte, lag der Benchmark-Plan nach Beantragung des Zuschusses bei etwa 418 USD/Monat. Dies war das gleiche wie bei den förderfähigen Antragstellern in Cheyenne, da ihr Einkommen gleich ist.

Für den 25-Jährigen beträgt die monatliche Prämie für den Benchmark-Plan 392 US-Dollar, weshalb sich diese Person auch mit einem Einkommen von 51.000 US-Dollar nicht für einen Prämienzuschuss vor dem ARP qualifiziert hat. Die Vollprämie war bereits niedriger als die Nachförderungsprämie gewesen wäre, wenn diese Person eine Förderung erhalten würde.

Schauen wir uns nun an, wie sich das Bild unter dem amerikanischen Rettungsplan verändert hat:

Salt Lake City, nach dem amerikanischen Rettungsplan

• 25-Jähriger verdient 51.000 US-Dollar: Günstigster Plan ist 203 US-Dollar/Monat (nach einem Zuschuss von 30 US-Dollar/Monat; beachten Sie, dass dieser nur etwas günstiger ist als der Vollpreis-Katastrophenplan, aber Subventionen können nicht auf Katastrophenpläne angewendet werden)
• 25-Jähriger verdient 52.000 US-Dollar: Der günstigste Plan (der Katastrophenplan) beträgt 211 US-Dollar pro Monat (diese Person hätte Anspruch auf eine Subvention von 23 US-Dollar pro Monat im Rahmen des ARP, aber der Vollpreis-Katastrophenplan ist immer noch unter dem niedrigsten Preis). -Kosten Bronzeplan, auch nachdem der Zuschuss auf den Bronzeplan angewendet wurde)
• 62-Jähriger, der 51.000 US-Dollar verdient: Der günstigste Plan ist kostenlos (nachdem ein Prämienzuschuss von 544 US-Dollar pro Monat gewährt wurde).
• 62-Jähriger verdient 52.000 US-Dollar: Der günstigste Plan ist 5 US-Dollar / Monat (nachdem ein Zuschuss von 536 US-Dollar / Monat beantragt wurde)

Sie können sehen, dass die Wirkung der zusätzlichen Subventionen des ARP in Salt Lake City nicht so stark ist wie in Cheyenne, da die Vollpreisprämien in Salt Lake viel niedriger sind. Aber es gibt immer noch erhebliche Auswirkungen für einen älteren Antragsteller, der vor der Verabschiedung des ARP knapp über der Subventionsklippe gewesen wäre.

Große Wirkung einer kleinen Einkommenssteigerung

Die obigen Beispiele veranschaulichen, wie die Subventionsklippe funktioniert hat – und würde nach 2022 wieder funktionieren, wenn die Subventionsbestimmungen des ARP nicht dauerhaft gemacht werden. Es ist leicht zu erkennen, dass das Alter und/oder das Leben in einer Gegend mit hohen Prämien zu einer größeren „Klippe“ führen wird. Für einen jungen Menschen in Salt Lake City, Utah, gab es überhaupt keine Subventionsklippe, nicht einmal vor ARP. Dies lag daran, dass die Prämiensubventionen schrittweise ausliefen, bevor ihr Einkommen 400 % der Armutsgrenze erreichte, und eine Person mit einem Einkommen von knapp unter 400 % der Armutsgrenze überhaupt keine Subvention erhielt, bevor das ARP die Höhe der Prämiensubventionen erhöhte.

Auf der anderen Seite hatte Pre-ARP, eine ältere Person in Cheyenne, Wyoming, keinen Zugang zu einem kostenlosen Plan (dh ohne Prämien) und musste fast 1.100 USD / Monat für den billigsten verfügbaren Plan bezahlen, mit einem Einkommenssteigerung von nur 1.000 USD/Jahr. Und das nur, um das Beispiel einfach zu machen – in Wirklichkeit hätte der Einkommensschub viel geringer ausfallen können; Prämienzuschüsse standen im Jahr 2021 (vor ARP) für eine alleinstehende Person mit einem Einkommen von bis zu 51.040 US-Dollar zur Verfügung, nicht jedoch für jemanden mit einem darüber hinausgehenden Einkommen.

Eine Analyse der Kaiser Family Foundation aus dem Jahr 2019 ergab, dass die Subventionsklippe in ländlichen Gebieten besonders bedeutend war, wobei Wyoming und Nebraska für ältere Menschen zu den am wenigsten erschwinglichen Orten gehörten, um eine Krankenversicherung abzuschließen, wenn ihr Einkommen nur knapp über 400 % der Armutsgrenze lag .

Vermeidung der Subventionsklippe

Je nach Alter und Wohnort eines Antragstellers kann es einen drastischen Unterschied zwischen dem Anspruch auf Prämienförderung und dem Nicht-Prämienzuschuss geben – wie Sie in den obigen Beispielen sehen können.

Ein Haushaltseinkommen, das 400 % der Armutsgrenze nicht überstieg, war der Schlüssel zum Erhalt von Prämiensubventionen, und dies wird auch nach 2022 der Fall sein, es sei denn, die Subventionserhöhungen des ARP werden mit zukünftigen Gesetzen festgeschrieben. Es ist also ratsam zu verstehen, wie das „Haushaltseinkommen“ berechnet wird.

Bei den meisten Antragstellern ist es das gleiche wie ihr bereinigtes Bruttoeinkommen, aber einige Antragsteller müssen zu AGI zurückkehren, um ihr ACA-spezifisches Haushaltseinkommen zu erhalten. Dazu gehören nicht steuerpflichtige Einkünfte aus der Sozialversicherung, steuerfreie Zinsen und für im Ausland lebende Amerikaner ausländische Erwerbseinkommen und Wohnkosten.

Glücklicherweise reduzieren Beiträge zu Rentenkonten vor Steuern und/oder Gesundheitssparkonten Ihr Haushaltseinkommen, möglicherweise auf unter 400 % der Armutsgrenze. Dies ist nicht mehr so ​​wichtig wie früher, da die Subventionen jetzt schrittweise auslaufen und nicht abrupt enden, wenn das Einkommen 400% der Armutsgrenze überschreitet. Aber es könnte nach 2022 wieder ein Thema sein, je nachdem, wie der Gesetzgeber bei der laufenden Gesundheitsreform vorgeht.